• 10 heures
  • Moyenne

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Mis à jour le 03/11/2021

Prévoir votre trésorerie

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Compétences évaluées

  • Prévoir votre trésorerie
  • Question 1

    Le budget de trésorerie permet de faire des prévisions sur :

    Attention, plusieurs réponses sont possibles.
    • la situation de la trésorerie (avoirs en caisse, liquidités disponibles sur le compte en banque ou le compte postal)

    • le besoin de financement à court terme (capital, crédit bancaire…) en cas de trésorerie bénéficiaire

    • le niveau de liquidités nécessaire à l’entreprise

    • la réalisation de placements ou d’investissements en cas de trésorerie excédentaire

  • Question 2

    La société CARO a réalisé un chiffre d’affaires de 1 000 000 € HT au mois de janvier N.
    Les conditions de règlement sont 20 % au comptant, 40 % à 30 jours et le solde à 60 jours.
    La société est assujettie à la TVA (taux 20 %) sur l’ensemble de ses ventes.

    Le montant à encaisser en mars N est égal à :

    • 400 000 €

    • 480 000 €

    • 500 000 €

  • Question 3

    La société ZORO a un délai de règlement clients moyen de 62 jours.
    Après renégociation d’un certain nombre de contrats, elle a réduit ce délai de 5 jours. 
    Elle est assujettie à la TVA (taux de 20 %).

    En supposant qu’elle réalise un chiffre d’affaires de 2 000 000€, quel est l’impact de la baisse du délai de règlement sur la trésorerie ?

    • + 33 333 €

    • - 33 333 €

    • +27 777 €

    • - 27 777 €