10 heures- Moyenne
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J'ai tout compris !Mis à jour le 18/02/2022
Gérer les excédents ou manques de trésorerie
Compétences évaluées
- Gérer les excédents ou manques de trésorerie
Question 1
L’entreprise ALPHA exerce dans le secteur de l’industrie et dispose de stocks à financer et de créances clients. Elle voit son activité diminuer depuis 6 mois. Au vu de ces éléments, pensez-vous que l’entreprise va réduire immédiatement son besoin en fonds de roulement ?
Oui
Non
Question 2
Quelles sont les conséquences qui risquent d'impacter l'entreprise ALPHA suite à une augmentation de son BFR ?
Attention, plusieurs réponses sont possibles.la dégradation de la rentabilité de l’entreprise
l’augmentation des besoins de financement
la détérioration du cash‐flow
l’augmentation du cash‐flow
Question 3
Dans le cadre de travaux de voirie organisés par une municipalité, l'entreprise VIRDAL pour laquelle vous travaillez et d’autres sociétés sont sollicitées pour procéder à des travaux. Dans les termes du contrat, il est mentionné que les entreprises seront payées à la fin de la totalité des travaux.
- Votre entreprise est la première à intervenir, finit ses travaux selon le calendrier initial, et a dû payer ses fournisseurs.
- Les autres entreprises prennent du retard, mais la voirie doit être à nouveau disponible rapidement pour les fêtes de fin d’année.
- Il est donc décidé par la municipalité de décaler les travaux restant à effectuer dans 6 mois.
Il est vraisemblable que ces retards vont avoir un impact sur la trésorerie de votre entreprise.
Quelle action pourriez-vous mettre en œuvre pour améliorer la trésorerie ?
Après en avoir informé la municipalité, vous procédez à l’envoi d’une facturation des travaux réalisés (facture partielle).
Vous attendez la fin des travaux pour facturer la municipalité, et l’entreprise encaissera à ce moment-là le montant de sa prestation.